[ХІІѴ] 834 Иримѣчаніе 3. ПереченьМ 38 служитъ таклсе для расчетовъ казначей ства събанкоБОЮкассоюпо оборотамъкредитныхъ билетовъ, золота, серебряной и мѣдной менеты(см. ст. 266) 207. По занесенін оборотовъ въ сводный кассовый журналъ казначейства должны сличить выведенную по журналу наличность къ слѣдующему дню съ кдадовою книгою и приходорасходною книгою № 35 и, въ случаѣ какой либо разности между этими книгами, немедленно выяснить причину разности. 208. 7, 15, 22 и послѣдняго чиселъ каікдаго мѣсяца казначейство, послѣ вкіюченія въ сводный кассовый журналъ оборотовъ за эти дни, приводитъ въ особыхъ графахъ итоги оборотовъ по приходу и расходу каждаго рода суммъ (ст. 205^ съ начала года, нанр. съ 1 но 8 января, съ 1 по 16 января, съ 1 по 23 января, съ 1 января по 1 февраля съ 1 января по 8 февраля и т. д. 209. Кассовый журналъ заводится отдѣльными на каждый мѣсяцъ тетрадями. Отдіълъ з-к. По раз.чгьнному капиталу. 210. Для счета наличности, прихода и расхода размѣннаго капитала, казначейства вѳдутъ двѣ накладныхъ книги, за шнуромъ и печатью поддежащаго учрежденія Государственнаго Банка: одну по формѣ № 39, для счета запасной кассы, и другую по формѣ №40, для счета ежедневной кассы размѣннаго капитала, съ присоединеніемъ, въ особыхъ графахъ, и общаго счета всего размѣннаго капитала, такъ чтобы состояніе этого капитала можно было видѣть во всякое время по книгѣ Л» 40. Первая книга хранится въ томъ же иомѣщеніи (сундукѣ и т. п.), въ которомъ находится запасная касса, а вторая—въ помѣщеніи для ежедневной кассы. 211. Всѣ обороты и наличность размѣннаі^о капитала записываются по означеннымъ въ статьѣ 210-й книгамъ, съ подраздѣленіемъ кредитныхъ бидетовъ по ихъ достоинствамъ, и притомъ приходъ, расходъ и наличность ветхихъ билетовъ и годныхъ къ обращенію, показываются въ книгѣ X» 40 отдѣльно; въ книгѣ же № 39 обозначѳнія „годные" или „ветхіе" билеты не дѣлается, потому что казначейства не должны вкладывать въ запасную кассу ветхихъ кредитныхъ билетовъ, а должны держать ихъ, впредь до высылки въ учрежденіе Государственнаго Банка, исключительно въ ежедневной размѣнной кассѣ. Отмѣтки въ книгѣ № 39 дѣлаются при каждомъ вложеніи и вынутіи суммъ, а въ книгѣ № 40—лишь одинъ разъ въ день при заключеніи кассы. Каждый разъ при измѣненіи суммы размѣннаго капитала остатокъ его къ слѣдующему дню удостовѣряется подписями казначея и бухгалтера въ книгѣ № 40, заключающей въ себѣ общій счетъ этого капитала.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTc0NDU4